Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Образец СТП «Внутренние аудиты»». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Кто участвует в служебном расследовании.
Служебный вариант процесса проверки, производимого в организации, возглавляет руководитель, а также собранная комиссия.
Состав комиссии включает в себя председателя и 3 сотрудников, которые не связаны с виновными деяниями, то есть не считаются ответственными лицами и не совершали установленный проступок. В остальном ограничений не предусмотрено.
Чаще в состав включают, сотрудников бухгалтерского и кадрового отдела, аудиторов и начальника службы безопасности. При необходимости могут привлекаться другие должностные лица. Дополнительно за комиссией закрепляют секретаря, который будет вести всю документацию и оформлять требуемые акты.
Читать так же: Закон о фармацевтической деятельности в 2019-2020 году
Нельзя включать в состав следующие категории работников:
- родственников или друзей виновника;
- лиц с неприязнью к ответственному лицу или заинтересованных в определенном результате проверки;
- сотрудников, которые против участия в расследовании.
Получается, что комплектовать группу, которая будет проводить процедуру, возможно любыми лицами за исключением заинтересованных или связанных с проступком.
Содержание:
Сроки расследования и меры ответственности
По законодательству, в частности статье 192 ТК РФ, на процесс отведен 1 месяц. Срок отсчитывается с момента издания соответствующего приказа. Но здесь есть исключение с увеличением длительности процедуры при нахождении сотрудника на больничном или в отпуске.
Применение наказания возможно в течение 6 месяцев после оформления результатов процесса. При этом дисциплинарный вариант наказания имеет только одну форму.
Сам приказ с вынесенным наказанием должен быть предоставлен работнику для подписи в течение трех суток с момента оформления.
По статье 248 ТК РФ при материальном типе ущерба удержание средств возможно не более 1 среднемесячного заработка. При несогласии виновника или ущербе, превышающем заработную плату, необходимо обращаться в судебную инстанцию. Требуется учесть, что несоблюдение трудовых норм, включая размеры взыскания или сроки, приведет к судебной отмене самого наказания.
Статья 192 Трудового кодекса РФ «Дисциплинарные взыскания»
Статья 248 Трудового кодекса РФ «Порядок взыскания ущерба»
Организация и проведение ревизий и проверок государственных (муниципальных) учреждений
Что же касается внутреннего контроля, осуществляемого учреждением в соответствии со ст. 19 Закона о бухгалтерском учете, порядок его организации и осуществления должен быть закреплен в учетной политике учреждения (п.
6 Инструкции N 157н). Напомним, что внутренний финансовый контроль может осуществляться следующими путями: — в учреждении создается отдельное структурное подразделение (отдел внутреннего финансового контроля с подчинением руководителю учреждения) либо вводится отдельная должность ревизора (также с непосредственной подчиненностью руководителю учреждения); — в учреждении создается постоянно действующая комиссия, на которую будет возложено осуществление данного контроля; Выбор варианта построения контроля зависит от предполагаемого объема работ, финансовых и организационных возможностей учреждения (не всегда есть возможность вводить дополнительные ставки), структурных особенностей учреждения, компетентности специалистов и т.
Законодательное обоснование
Составление акта определяется видом проверки, которая документируется:
- Внутренние. Такие проверки выполняются представителями самой компании. Нужны они для оперативного устранения нарушений, которые могут повлечь за собой санкции. Форма актов обычно определяется внутренними нормами, принятыми в конкретной компании. К таким документам предъявляется относительно мало требований.
- Внешние. Такие мероприятия выполняются госорганами: МВД, Роспотребнадзором и так далее. К внешним проверкам предъявляются крайне строгие требования. Они же предъявляются и к документации. Особенности оформления итогов проверки содержатся в статье 16 ФЗ №294 «О защите прав ЮЛ и ИП в рамках госконтроля» от 26 декабря 2008 года. Акт внешней проверки составляется по утвержденной форме. Если правила по составлению будут нарушены, компания сможет оспорить наложенные санкции.
ВАЖНО! Правила оформления акта о внутренней проверке рекомендуется зафиксировать в учетной политике фирмы. Именно на основании этой учетной политики будут составляться документы, сопровождающие мероприятие.
Как проходит служебная проверка сотрудников
Затем руководитель утверждает решение о начале служебной проверки. Рекомендуется выполнять ее в течение 3 дней после обнаружения проступка. Проверка должна быть закончена не позже 20 суток с даты ее начала. Расследование осуществляется или специально назначенным для этого работником, или комиссией.
Оно проводится на основании приказа или другого распорядительного документа, в котором нужно обязательно указать ряд сведений:
- Причину осуществления расследования.
- Полномочия комиссии.
- Сроки, отведенные на проверку.
- Сроки направления руководителю документов о результатах расследования.
- Участников, входящих в комиссию, а также ее председателя.
Как правило, участники комиссии – это сотрудники подразделения кадров, представители подразделений безопасности, финансов.
Заключение о результатах служебной проверки (образец)
________________________________________________________________________ (предложения о мерах по устранению выявленных недостатков или прекращении проверки в связи с отсутствием факта дисциплинарного проступка) 6. ________________________________________________________________________ (рекомендации предупредительно-профилактического характера) 7.
3 Термины и определения
В данном стандарте предприятия использованы следующие термины и определения:
- Аудит (проверка) — систематический, независимый и документированный процесс получения свидетельств аудита (проверки) и объективного их оценивания с целью установления степени выполнения согласованных критериев аудита (проверки).
- Аудитор — лицо, обладающее компетентностью для проведения аудита (проверки)
- Группа по аудиту — один или несколько аудиторов, проводящих аудит (проверку), при поддержке технических экспертов.
Примечание: Один из членов аудиторской группы назначается руководителем аудиторской группы.
- Заключение — выходные данные аудита, предоставленные группой по аудиту (проверке) по результатам аудита после рассмотрения целей аудита и всех наблюдений.
- Значительное несоответствие — наличие любого из следующих вариантов:
отсутствие или полное несоответствие СМК установленным требованиям. Несколько малозначительных несоответствий по одному требованию могут вместе рассматриваться как значительное несоответствие;
любое несоответствие, которое могло бы привести к отгрузке несоответствующей продукции. Состояние, которое может обусловить отказ или значительно понизить полезность продукции или услуг для предполагаемого применения;
несоответствие, которое реально или потенциально может вызвать отказ системы качества или значительное снижение ее способности управлять процессами и качеством продукции.
5 Общие положения
5.1 Внутренние аудиты (проверки) позволяют решать следующие задачи:
- подтверждение соответствия деятельности и ее результатов в СМК установленным требованиям;
- анализ и устранение причин выявленных несоответствий;
- подтверждение выполнения корректирующих действий;
- оценка эффективности функционирующей системы качества;
- определение степени понимания персоналом целей, задач и требований, установленных документами СМК;
- определение путей дальнейшего совершенствования СМК;
- оценка возможностей в отношении качества процессов производства продукции;
- оценка характеристик качества продукции и подтверждение их соответствия;
- подтверждение актуальности и соблюдения требований НД.
5.2 Внутренние аудиты (проверки) проводят через запланированные интервалы во всех рабочих сменах. Цель аудитов установить, что СМК предприятия соответствует:
- требованиям ИСО/ТС 16949;
- требованиям к СМК, разработанным самим предприятием или установленным потребителями;
- запланированным мероприятиям.
5.3 Внутренние аудиты (проверки) проводятся:
- в соответствии с графиком (плановая проверка);
- по указанию руководства предприятия (внеплановая проверка);
- на основании требований потребителей.
5.4 Проводят следующие виды аудитов:
- Аудит системы Система менеджмента Оценка полноты и эффективности качества выполнения базовых требований
- Аудит процесса Процесс создания Оценка возможностей в отношении продукта/серийное качества для специальных производство продуктов/групп продуктов и процессов их изготовления
- Оценка характеристик качества
5.5 Внутренние аудиты проводятся с использованием Чек-листов (приложение А).
5.6 Ответственным лицом за функционирование процедуры «Внутренние аудиты» является Представитель руководства в СМК.
Шаг 1. Фиксация нарушения
Унифицированного документа, который необходимо составить при обнаружении факта, дающего основание для проведения служебного расследования, нет. На практике обычно такой факт фиксируется служебной запиской лица, которое его обнаружило. Этот документ составляется от имени работника в адрес его непосредственного начальника или руководителя организации. В такой записке нужно указать:
- фамилию, имя, отчество и должность работника, обнаружившего факт нарушения;
- обстоятельства, при которых было совершено или выявлено нарушение;
- дату и время события.
При получении информации о противоправных действиях работника от третьих лиц или даже непосредственно из правоохранительных органов оформлять докладную записку необязательно.
Кроме того, если причиной для начала служебного расследования послужила утрата товарно-материальных ценностей или денежных средств, выявленная по результатам инвентаризации, к записке необходимо приложить соответствующий акт.
На основании именно этих документов работодатель создает комиссию с целью установить виновного.
Лица, составляющие Приказ о проведении служебного расследования
Для начала стоит отметить, что Приказ оформляется от лица руководителя – директора организации. Его же подписью этот Приказ должен быть обязательно заверен.
Если директор на момент проведения расследования отсутствует, то вместо него по доверенности Приказ заверяется заместителем.
Сам же Приказ составляется уполномоченным представителем либо секретарем предприятия. В случае их отсутствия – непосредственно управленцем.
Составление Приказа
Исходя из потребностей хозсубъекта, им используется шаблон Приказа, взятый из сети Интернет, либо локально разработанный и утвержденный, но, в таком случае, документ будет действителен только для данного предприятия.
Какого-либо стандартного и единого Приказа о проведении служебного расследования на сегодняшний день нет.
Сам приказ в обязательном порядке содержит в себе:
- информацию о происшествии;
- Ф.И.О. сотрудника и его должность;
- причину проведения проверки;
- наименование компании, где ведется расследование;
- сведения об ответственных лицах, которые впоследствии будут следить за исполнением Приказа.
Помимо этого, в Приказе должны стоять дата и номер.