Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Нужно ли указывать полученные соцвыплаты при заполнении 3-НДФЛ?». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Как заполнять, если есть коды вычетов.
Теперь рассмотрим, как заполняются данные, если у вас именно такой вариант. Как видите, в этом примере в разделе “Доходы, облагаемые по ставке 13%”, в марте была выплачена материальная помощь. Код этого дохода 2760, и при ее получении по закону положен налоговый вычет в размере 4000 рублей (код 503).
Содержание:
Заполнение 3-НДФЛ при ипотеке
Для многих семей покупка собственной квартиры вопрос дорогостоящий и поэтому они обращаются в банк для получения жилищного кредита. Государством предусмотрен социальный вычет для тех граждан, которые оформили ипотеку, что позволяет снизить затраты по платежам.
Заполнение декларации 3-НДФЛ проценты по ипотеке — подробная инструкция
Обратиться за предоставлением вычета человек вправе только при соблюдении следующих условий:
- в ипотечной документации указано его имя;
- имеется легальный доход, с которого произведен налоговый платеж по ставке 13%.
Прежде чем приступать к заполнению документа, необходимо взять 2-НДФЛ и справку из банка о платежах, совершенных в счет погашения ипотечной задолженности.
Благодаря этому человек получит в свое распоряжение всю необходимую для внесения в бланк 3-НДФЛ информацию, кроме номера инспекции и кода ОКТМО. Определить их можно, введя свой адрес регистрации в интернет-сервисе ФНС.
Общий порядок заполнения 3-НДФЛ для вычета по процентам
Необходимо заполнить следующие листы декларации:
- Титульный лист, разделы 1 и 2. Это обязательные листы, которые заполняют все налогоплательщики независимо от того, с какой целью подается декларация. Листы содержат общие сведения и сводный расчет налога.
- Лист А — расшифровка облагаемых доходов.
- Лист Д1 — отражение имущественного вычета.
Рассмотрим подробно заполнение этих разделов в порядке, соответствующем логике формирования данных.
Титульный лист и расчет доходов
В первую очередь заполним титульный лист. Он содержит общую информацию о налогоплательщике (Ф.И.О., статус резидента РФ, контактную информацию) и самом отчете (период, количество страниц, налоговый орган для представления).
Лист А посвящен информации о доходах от источников в Российской Федерации. В нашем случае это будет доход, полученный по трудовому договору. На листе указывается:
- Налоговая ставка (13%).
- Код вида дохода (для работы по трудовому договору — 06).
- Информация о работодателе (наименование, ИНН, КПП, ОКТМО).
- Сумма дохода (общая и облагаемая налогом).
- Сумма налога (начисленная и фактически удержанная работодателем).
Информация, перечисленная в пп. 3–5 нашего списка, должна соответствовать данным из справки 2-НДФЛ, выданной работодателем. Если налогоплательщик в течение года получал доходы от нескольких источников, по каждому из них нужно заполнить отдельный блок на листе А.
Что писать в графе
Заполнить декларацию поможет следующая информация:
- Лист А представляет собой расчет суммы дохода, которая была получена особой из российских источников дохода.
- В том случае, когда полученные доходы облагаются различными ставками налога, расчеты нужно производить на отдельных листах.
- В первом пункте данного листа по каждому источнику выплат нужно указать:
- ИНН и КПП при наличии;
- код ОКТМО;
- наименование источника выплат, если это юридическая особа, или ФИО, если речь идет о физическом лице;
- полученную сумму дохода;
- размер дохода, который облагается налогом;
- размер налога, который был исчислен и удержан.
- Во втором пункте Листа А производится расчет итоговых результатов по всем источникам выплат, которые были указаны в первом пункте.
- Ставка налогообложения зависит от источника полученного дохода. Например, по ставке 35% облагаются выигрыши и призы, процентные доходы по банковским вкладам и некоторые другие выплаты. По ставке 9% облагаются дивиденды, полученные от долевого участия в деятельности структуры и проценты по облигациям, имеющим ипотечное покрытие.
- Это должно быть официальное название. Перед тем как писать наименование, убедитесь в том, что именно оно зарегистрировано в документах.
Зачастую налогоплательщики указывают сокращенное название, что является неприемлемым. В связи с этим для того, чтобы внести корректные данные, либо уточните их у работодателя, либо просто посмотрите, каким образом они указаны в других документах, имеющим отношение к этой организации.
- Правила внесения.
Если физическое лицо заполняет бланк 3-НДФЛ самостоятельно, а не в программном обеспечении, то ему следует учитывать тот факт, что все буквы должны быть русскими, печатными и большими.
Заполнение декларации с использованием программы
Принцип работы с приложением — ответы на вопросы, на основе которых формируются конкретные листы декларации.
В нашем случае необходимо дать подробную информацию о приобретаемом объекте недвижимости и доходах за предыдущие годы, чтобы программа сформировала Приложение 7 документа.
Обратите внимание, что обязательны к заполнению разделы с персональными данными и сведениями о работодателе.
Предположим, что в 2016 г. была куплена квартира за 1 900 000 рублей. При этом облагаемая подоходным налогом заработная плата гражданина составляет 480 тысяч рублей в год.
- В программе открываем меню «Доходы, полученные в РФ».
- Выбираем ставку в 13%.
Выбираем ставку 13 процентов
- Нажимаем на зелёный плюсик под ставкой и вводим информацию о работодателе.
- Ниже нажимаем ещё один плюсик и заполняем сведения о доходах (код указан в справке 2- НДФЛ).
Заполняем сведения о доходах
- Заработок вносится за каждый месяц, общая сумма рассчитывается автоматически.
- Под общей суммой нужно указать часть заработной платы, которая была удержана (найти точную цифру можно в пункте 5 справки 2-НДФЛ).
Удержанная сумма
- Затем переходим во вкладку вычеты и заполняем информацию об объекте недвижимости
- Из имеющихся вариантов выбираем «имущественный».
Выбираем имущественный вычет
- Нажимаем зелёный плюсик, чтобы добавить объект недвижимости.
- В открывшемся окне внимательно вводим следующую информацию:
- способ приобретения имущества;
- признак налогоплательщика (собственник и пр.);
- кадастровый номер объекта;
- дата регистрации права собственности;
- стоимость объекта;
- если заявитель — пенсионер, нужно поставить галочку в соответствующей графе.
Стандартный налоговый вычет на детей
Если вы не получали стандартного вычета на детей у вашего работодателя — написав ему заявление и предоставив пакет документов, то его можно получить, заполнив декларацию за предшествующий год. Итак приступим к заполнению декларации 3-НДФЛ.
1. Переходим на соответствующую вкладку
Социальный налоговый вычет
1. При заполнении декларации 3-НДФЛ на социальный налоговый вычет переходим в соответствующую вкладку, и выбираем соответствующий пункт.
[1]
Скачать бланк заявления на возврат подоходного налога вы можете внизу страницы.
Он представлен в формате word, который вы сможете открыть на компьютере и заполнить самостоятельно, либо распечатать бланк и внести недостающие данные шариковой ручкой (печатными буквами).
Проблем, с заполнением заявления на налоговый вычет, возникнуть не должно. Все необходимые данные вы сможете найти в собственных документах и на нашем сайте. Главное — аккуратность и внимательность.
Сроки предоставления выплаты
Каждая процедура налоговой имеет свой временной регламент, который необходимо соблюдать для тщательного анализа документов и исключения разного рода ошибок, а также наличия большого количества дел к рассмотрению, которые могут накладываться друг на друга.
Сроки подачи документов
Обратиться в налоговую инспекцию с декларацией 3-НДФЛ можно в любой день календарного 2018 года для получения остатка имущественного вычета по квартире, не использованного в предыдущем 2017 году.
То есть конкретных сроков не установлено, можно начинать заполнять отчет уже в январе, именно так и поступает большее число граждан. Чем раньше подать документы, тем быстрее будет получена возвращаемая сумма.
ФНС рассматривается обычно документы до трех месяцев, после чего принимает решение о возможности возврата подоходного налога.